नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट (NPA) म्हणजे काय?(What is Non-Performing Asset (NPA)?)
नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट्स (NPA) म्हणजे कर्ज आणि अॅडव्हान्सचे वर्गीकरण जे डीफॉल्ट किंवा थकबाकीदार आहेत. जेव्हा मुद्दल किंवा व्याजाची देयके उशीराने किंवा परतफेड केली जात नाहीत तेव्हा कर्जाची थकबाकी असते. कर्ज चुकते तेव्हा उद्भवते जेव्हा सावकार कर्ज करार मोडला असल्याचे समजतो आणि कर्जदार दायित्व पूर्ण करण्यास अक्षम असतो.
मुख्य मुद्दे(Main points).
_ कर्जदाराने दीर्घ कालावधीनंतर पैसे न भरल्यानंतर बँकेच्या ताळेबंदावर एनपीए नोंदवले जातात.
_ एनपीएमुळे सावकारावर आर्थिक भार वाढतो, वेळोवेळी एनपीएची लक्षणीय संख्या नियामकांना सूचित करते की बँकेचे आर्थिक आरोग्य चांगले नाही.
_ थकित रकमेचा कालावधी आणि परतफेडीच्या संभाव्यतेच्या आधारावर NPA चे वर्गीकरण सबस्टँडर्ड अॅसेट, संशयास्पद मालमत्ता किंवा तोटा मालमत्ता म्हणून केले जाऊ शकते.
_ कर्जदारांकडे तारणाची मालकी घेऊन किंवा कलेक्शन एजन्सीला मोठ्या सवलतीत कर्ज विकून त्यांचे नुकसान वसूल करण्याचा पर्याय आहे.
NPA कसे काम करते?(How does NPA work?)
एनपीए बँक किंवा इतर वित्तीय संस्थेच्या ताळेबंदावर सूचीबद्ध केले जातात. नॉन-पेमेंटच्या दीर्घ कालावधीनंतर, कर्जदार कर्जदाराला कर्जाच्या कराराचा एक भाग म्हणून तारण ठेवलेल्या कोणत्याही मालमत्तेला लिक्विडेट करण्यास भाग पाडू शकतो. जर मालमत्ता तारण ठेवली गेली नसेल, तर कर्जदार मालमत्ता खराब कर्ज म्हणून लिहून काढू शकतो आणि नंतर ती सवलतीने संकलन एजन्सीला विकू शकतो. बहुतेक प्रकरणांमध्ये, जर कर्जाचे पेमेंट 90 दिवसांपेक्षा जास्त कालावधीसाठी केले गेले नसेल तर कर्ज नॉन-परफॉर्मिंग म्हणून वर्गीकृत केले जाते. जेथे 90 दिवस हे मानक आहे, तेथे प्रत्येक वैयक्तिक कर्जाच्या अटी व शर्तींवर अवलंबून निघून गेलेला वेळ कमी किंवा जास्त असू शकतो. कर्जाच्या मुदतीच्या किंवा त्याच्या मुदतीच्या कोणत्याही टप्प्यावर कर्जाचे NPA म्हणून वर्गीकरण केले जाऊ शकते.
NPA चे विविध प्रकार आहेत:(There are different types of NPA:)
- खराब एनपीए(bad NPA): एक विशेष एनपीए जो 12 महिन्यांपेक्षा कमी किंवा त्यापेक्षा कमी कालावधीसाठी थकबाकी असतो.
- संशयास्पद एनपीए(Suspicious NPA): एनपीए 12 महिन्यांच्या किंवा त्यापेक्षा कमी कालावधीसाठी कमी दर्जाच्या एनपीएच्या श्रेणीत राहतात.
- तोटा मालमत्ता(loss property): रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडिया (RBI) ने केलेल्या तपासणीनुसार NPA ला बँक किंवा वित्तीय संस्थेने केलेला तोटा म्हणून ओळखले जाते तेव्हा मालमत्ता नुकसान होते.
तरतूद निकष.(Provision criteria.)
-तरतुदीचे नियम रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडियाने विहित केले आहेत आणि NPA च्या संदर्भात सर्व बँकांसाठी समान आहेत. एनपीए श्रेणीनुसार ते काही प्रमाणात बदलू शकतात. हे खालीलप्रमाणे आहेत.
-सिक्युरिटीज किंवा सरकारी हमीच्या इतर कोणत्याही कव्हरेजसाठी कोणतेही बजेट न बनवता एकूण थकित रकमेसाठी लागू भत्त्याच्या 10 टक्के.
-निकृष्ट दर्जाच्या श्रेणीत येणार्‍या एनपीएमध्ये आणखी 10 टक्के कव्हरेज जोडले जाईल, जे संपूर्ण थकबाकीच्या रकमेवर एकूण 20 टक्के होईल.
- संशयास्पद किंवा असुरक्षित NPA साठी तात्पुरती आवश्यकता 100% म्हणून घोषित करण्यात आली आहे.
एनपीए टाळण्यासाठी प्रतिबंधात्मक उपाययोजना केल्या जातात. (Preventive measures are taken to avoid NPAs)
-अतिरिक्त कर्जे NPA श्रेणीत येऊ नयेत यासाठी बँकांनी केलेल्या प्रतिबंधात्मक उपाययोजना आहेत-
-व्यक्ती/कॉर्पोरेशनला कर्ज किंवा वित्तपुरवठा करण्यापूर्वी व्यक्ती/कॉर्पोरेशनचा CIBIL स्कोर घेणे.
- करार किंवा विविध सेटलमेंट योजनांचा वापर.
- जलद निकाली काढण्यासाठी कर्ज वसुली न्यायाधिकरण आणि लोकअदालती यासारख्या पर्यायी विवाद निराकरण यंत्रणेचा वापर.
- थकबाकीदारांची माहिती सक्रियपणे प्रसारित केली जावी जेणेकरुन त्यांनी इतर कुठूनही कर्ज/फायनान्सची निवड करू नये.
- मालमत्ता पुनर्रचना कंपनीच्या सेवा वापरणे.
-बड्या एनपीएवर कडक कारवाई.
- दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी संहितेच्या अंमलबजावणीसारख्या कायदेशीर सुधारणांचा अधिकाधिक वापर केला जात आहे.
- CDR वापरणे - कॉर्पोरेट कर्ज पुनर्रचना.
- निधी वळवणे/डिफॉल्ट बाबत मार्गदर्शक तत्त्वांसाठी प्रस्ताव.
NPA रोखण्यासाठी RBI ने घेतलेल्या ताज्या उपाययोजना.(Latest measures taken by RBI to curb NPAs.)
रिझर्व्ह बँकेने एनपीए तपासण्यासाठी केलेल्या प्राथमिक उपाययोजना खालीलप्रमाणे आहेत:(The primary measures taken by RBI to check NPAs are as follows:)
- कर्जदारांच्या समुदायाने रिझोल्यूशन प्लॅनसाठी कठोर टाइमलाइनचे पालन केले पाहिजे.
_ चालू असलेल्या रिझोल्यूशन प्लॅन्सशी सहमत होण्यासाठी बँकाना काही प्रोत्साहन दिले पाहिजे.
_सध्याची पुनर्रचना प्रक्रिया, मोठ्या मूल्यांची पुनर्रचना इत्यादी सुधारण्यासाठी पुढाकार घेतला पाहिजे.
_बँकेशी सहकार्य न करणाऱ्या कर्जदारांसाठी, भविष्यातील कर्जे अपरिहार्यपणे रिझोल्यूशनमध्ये अधिक महाग करणे आवश्यक आहे.
_ मालमत्ता विक्रीला नियामक उपचार दिले जाणे आवश्यक आहे जे अधिक सौम्य आहे.
_ जर तोटा उघड केला जात असेल तर, सावकारांना किमान दोन वर्षांसाठी विक्रीवर तोटा पसरवण्याची परवानगी दिली पाहिजे.
_ 'तणावग्रस्त कंपन्यां'च्या अधिग्रहणासाठी विशेष संस्थांकडून खरेदीला परवानगी असणे आवश्यक आहे.
_मालमत्ता पुनर्रचना करणार्‍या कंपन्यांचे चांगले कामकाज सुलभ करण्यासाठी आवश्यक पावले उचलली जावीत.
_ खाजगी इक्विटी/क्षेत्र-विशिष्ट कंपन्यांना तणावग्रस्त मालमत्ता बाजारात अधिक सक्रिय भूमिका बजावण्यास मदत केली पाहिजे.
टिप्पण्या